Selv om driftsresultatet er bedre enn forventet, er kommunen nødt å fortsette omstillingen med å kutte kostnader samt legge til rette for vekst. Vi har i 2023 brukt ca. 12,8 mill. av disposisjonsfond, og fondet er halvert. Denne trenden er ikke bærekraftig og må snus.
Urevidert driftsregnskap viser et negativt netto driftsresultat på kr 11 595 390 og et regnskapsmessig resultat på kr 0 etter bruk av disposisjonsfond på kr 12 789 112. Det er brukt kr 3 090 995 mindre enn budsjettert fra disposisjonsfondet.
Investeringsregnskapet er avsluttet i balanse etter totale investeringsutgifter på kr 30 217 214. For å saldere regnskapet er bruk av lån redusert fra kr 30 153 000 til kr 23 614 532. Nesten samtlige enheter har besparelse på regnskap i forhold til budsjett noe som har medvirket til redusert bruk av disposisjonsfondet. Dette tilsier nøkternhet i alle ledd, men totalt er utgiftsnivået i 2023 for høyt i forhold til kommunens langsiktige økonomiske bærekraft.
2023 har vært et år preget av høy prisvekst og økt rentenivå, samtidig som kommunen har hatt realnedgang i rammebetingelser. Det er avgjørende at de ansatte evner å tenke nytt, og jobber for å levere gode tjenester samtidig som økonomiske mål overholdes.
Årsaker til resultatet
Det er flere årsaker til et bedre resultat enn forventet. Hovedårsaken er inntekter ut over forventet på slutten av året, samt økonomistyring i enhetene:
- Netto merinntekt på frie inntekter på netto 1,5 mill. kr. Dette er drevet av særdeles høye skatteinntekter i 2023. Merinntekt skatt er på til sammen ca.11,2 mill. Dette gir trekk i inntektsutjamning og derav nedgang rammetilskudd på ca. 9,7 mill.
- Resterende gjelder besparelse på nesten samtlige driftsenheter.
Driftsresultatet innebærer likevel at vi i 2023 bruker opp halve disposisjonsfondet.
Vi har lenge sett at vi ville komme i en slik situasjon, og la opp penger på disposisjonsfond for å være i stand til å håndtere det.
Kommunen har krevende høy gjeld. Samtidig må vi møte den økte etterspørselen knyttet til bolig og økt næringsetablering på en god måte, og tilrettelegge for vekst. Utviklingen som skjer nå er formidabel i Evenes-målestokk, men i en mellomfase koster det kommunen mer enn det generer inn. Fra 2022 til inngangen av 2024 har Evenes kommune hatt en vekst i boligmasse på ca. 15 % med ca. 60 boenheter.
Det er videre i økonomiplanperioden også budsjettert med bruk av disposisjonsfondet i 2025 og 2026.
Investeringer
Kommunen har i 2023 gjort flere investeringer. Blant annet er det satset på oppgradering av kommunale veger, oppgradering og nyetablering av vann og avløpsnett, kommunale boliger med leie-til eie konsept, der husleieinntekter dekker kapitalkostnader, tomteutvikling og utskifting av svært gamle biler/maskiner.
Urevidert årsregnskap finner du her: Regnskap 2023 - Evenes kommune (PDF, 2 MB)